Wypłata środków po 60. roku życia

Rekomendowanym rozwiązaniem jest skorzystanie ze zgromadzonych na koncie PPK środków dopiero po ukończeniu 60 lat. Wówczas pracownik może pobrać 25% zaoszczędzonych pieniędzy, a pozostałą sumę wypłacać w comiesięcznych ratach przez kolejne 10 lat (w minimum 120 ratach). Taki scenariusz pozwala uniknąć dodatkowych kosztów, gdyż wszystkie wypłaty są wówczas nieopodatkowane.

Wypłata oszczędności przed 60. rokiem życia

Pracownik nie musi jednak czekać do 60 urodzin, by móc skorzystać z zaoszczędzonych pieniędzy. Ma bowiem możliwość dokonania zwrotu zgromadzonych w PPK oszczędności po złożeniu stosownego wniosku. Skorzystanie z tej opcji wiąże się jednak z pewnymi potrąceniami – wnioskodawcy wypłacona zostanie kwota pomniejszona o:

  •  podatek od zysków kapitałowych, który wynosi 19%,
  • 30% środków pochodzących z wpłat po stronie pracodawcy - pobrane 30% zapisywane jest pracownikowi jako jego składka na ubezpieczenie emerytalne w ZUS,

Szczególne sytuacje uprawniające do wcześniejszej wypłaty środków

Ustawa przewiduje szczególne sytuacje życiowe, które uprawniają pracownika do skorzystania ze zgromadzonych oszczędności przed 60. rokiem życia. Do tego typu wyjątkowych okoliczności zaliczają się:

  • sytuacja poważnej choroby uczestnika programu, jego małżonka lub dziecka (możliwość wypłaty do 25% środków bez obowiązku zwrotu),